ＳＮＫ決算報告書（3）
各計算書の解説
解説あるところのセルに色をつけています
貸借対照表の解説
平成13年３月31日現在
.
| （単位：円） | ||||
| 科 目 | 金 額 | （解説の金額は千円） | ||
| T 資産の部 | . | . | . | . |
| １ 流動資産 | . | . | . | . |
| 現金 | 39,605 | . | . | . |
| 普通預金 | 1,717,570 | . | . | . |
| 郵便貯金 | 89,970 | . | . | . |
| 商品 | 116,020 | . | . | ＵＤ商品在庫 |
| 立替金 | 100 | . | . | . |
| 前払費用 | 350,000 | . | . | ＳＩＰ家賃４月分前払い |
| 未収入金 | 4,304,580 | . | . | ニューメディア協会 2,151 |
| . | . | . | . | IT講習2-3月分 1，944 |
| . | . | . | . | ＡＴＭ筑銀210 |
| 流動資産合計 | . | 6,617,845 | . | . |
| ２ 固定資産 | . | . | . | . |
| 建物附属設備 | 1,439,442 | . | . | ＳＩＰ内装工事 全額 |
| 什器備品 | 4,687,554 | . | . | パソコン２５台、テーブル、 |
| . | . | . | . | コピー機、プロジェクター |
| . | . | . | . | 内容は固定資産明細にあり |
| 固定資産合計 | 6,126,996 | . | . | |
| 資産合計 | . | . | 12,744,841 | . |
| U 負債の部 | . | . | . | . |
| １ 流動負債 | . | . | . | . |
| 短期借入金 | 1,001,315 | . | . | 黒川氏、宗野中氏、エースーケン |
| 未払金 | 2,957,320 | . | . | ３月末未払い |
| . | . | . | . | パソコン追加１０台、ＳＩＰ給与 |
| . | . | . | . | エースーケンよりの派遣社員９月-３月分 |
| 流動負債合計 | . | 3,958,635 | . | . |
| ２ 固定負債 | . | . | . | . |
| 固定負債合計 | . | 0 | . | . |
| 負債合計 | . | . | 3,958,635 | . |
| V 正味財産の部 | . | . | . | . |
| 前期繰越正味財産 | . | 451,368 | . | １２年３月末の財産 |
| 当期正味財産増加額 | . | 8,334,838 | . | １年間の増加額 |
| 正味財産合計 | . | . | 8,786,206 | １３年３月末の財産 |
| . | . | . | . | 収支計算書の当期正味財産額と一致 |
| 負債及び正味財産合計 | . | . | 12,744,841 | . |
収支計算書の解説
平成12年4月1日から平成13年3月31日
| 科 目 | 金 額 | . | .単位円 | . | . | . | |
| （資金収支の部） | . | . | . | .（解説の金額は千円） | . | . | . |
| T経常収入の部 | . | . | . | . | . | . | |
| 賛助会費収入 | 1,037,000 | . | ＳＮＫ137 | . | . | . | . |
| . | . | ＳＩＰ年会費 900 | . | . | . | . | |
| . | . | . | . | . | . | ||
| 助成金収入 | 10,000,000 | . | マイクロソフト | . | . | . | . |
| 情報化推進基盤整備受託収入 | 5,250,000 | . | ニューメディア協会（通産省） | . | . | . | . |
| . | . | . | . | . | . | ||
| ﾊﾟｿｺﾝ教室収入 | 4,958,250 | . | 12年度ＩＴ講習 1，944 | . | . | . | . |
| . | . | . | 社会福祉協議会 538 | . | . | . | . |
| . | . | . | ＳＩＰフリー教室 1,966 | . | . | . | . |
| . | . | . | テキスト販売 266 | . | . | . | . |
| . | 諏訪中派遣 304 | . | . | . | . | ||
| 家賃収入 | 810,000 | . | ホンダ 600 | . | . | . | . |
| . | 筑邦銀行 210 | . | . | . | . | ||
| 物販収入 | 725,140 | . | ＵＤ、くつ | . | . | . | . |
| 火災見舞ﾁｬﾘﾃｨ収入 | 170,510 | . | . | . | . | . | |
| ｲﾍﾞﾝﾄ協賛金収入 | 100,000 | . | モデルショップ | . | . | . | . |
| 受取利息 | 2,668 | . | . | . | . | . | |
| 経常収入合計 | . | 23,053,568 | (A) | . | . | . | . |
| U経常支出の部 | . | . | . | . | . | . | . |
| 商品仕入高 | 529,116 | . | ＵＤ商品 400 | . | . | . | . |
| 給与手当 | 3,167,570 | . | ＳＩＰ管理人 1，296 インストラクター 1，871 | . | . | . | |
| 地代家賃 | 3,488,200 | . | ＳＩＰ家賃 | 350×9.5ヶ月＝2，975 | . | 7-3月 | . |
| . | . | . | 紹介料 175 | . | . | . | |
| . | . | . | エースーケン家賃50×5か月＝250 | . | . | 4-8月 | . |
| 外注費 | 1,800,000 | . | エースーケンからの派遣社員 | . | 150×12ヶ月 | 1,800 | . |
| 広告宣伝費 | 1,752,984 | . | エースーケン | ＳＩＰオープンチラシ5000枚 | 17円 | 87 | |
| . | . | . | . | 封筒 | 4200枚 | 13円 | 74 |
| . | . | . | . | 会員カード | 5000枚 | 9.30円 | 47 |
| . | . | . | . | 講習チケット | 4000冊+600枚 | 35円 | 161 |
| . | . | . | . | ＳＩＰホームページ | . | 280 | |
| . | . | . | . | ＳＩＰパンフ | 2000冊 | 192円 | 384 |
| . | . | . | . | 計 | . | . | 1,033 |
| . | . | . | 前夜祭 242、ＳＮＫホームページ 100 他 377 | . | . | . | |
| 消耗品費 | 1,374,859 | . | ＳＩＰ10万円未満の備品・消耗品の購入 | . | . | . | |
| 通信費 | 820,720 | . | 専用線使用料 | 552 | . | . | . |
| . | . | インターネット使用料 | 110 | . | . | . | |
| 水道光熱費 | 373,624 | . | . | . | . | . | . |
| 警備料 | 203,028 | . | 月 19 | . | . | . | . |
| 修繕費 | 197,990 | . | . | . | . | . | . |
| 寄付金 | 170,000 | . | . | . | . | . | . |
| 会報費 | 105,000 | . | . | . | . | . | . |
| 保険料 | 39,500 | . | . | . | . | . | . |
| 旅費交通費 | 18,161 | . | . | . | . | . | . |
| 租税公課 | 16,433 | . | . | . | . | . | . |
| 交際費 | 15,591 | . | . | . | . | . | . |
| 支払手数料 | 13,100 | . | . | . | . | . | . |
| 厚生費 | 1,047 | . | . | . | . | . | . |
| 雑費 | 135,796 | . | . | . | . | . | . |
| . | . | . | . | . | . | . | . |
| 経常支出合計 | . | 14,222,719 | (B) | . | . | . | . |
| . | . | . | . | . | . | . | . |
| 経常収支差額 | . | 8,830,849 | (C.)=(A)-(B) | . | . | . | . |
| . | . | . | . | . | . | . | . |
| . | . | . | . | . | . | . | . |
| Vその他資金収入の部 | . | . | 自己資金とならない資金の入り | . | . | . | . |
| 短期借入金収入 | 1,001,315 | . | 黒川氏 家賃資金 350 | . | . | . | . |
| . | . | . | 宗野氏 家賃資金 350 | . | . | . | . |
| . | . | . | ｴｰｽｰｹﾝ 運転資金 300 | . | . | . | . |
| . | . | . | . | . | . | . | . |
| その他資金収入合計 | . | 1,001,315 | (D) | . | . | . | . |
| . | . | . | . | . | . | . | . |
| Wその他資金支出の部 | . | . | 固定資産に計上するものの支払額 | . | . | . | . |
| ＳＩＰ建物内部造作支出 | 1,515,202 | . | 久留米情報ﾌﾟﾗｻﾞ改装設備 | . | . | . | . |
| 什器備品購入支出 | 5,223,825 | . | ﾊﾟｿｺﾝ２５台 4,370 | . | . | . | . |
| . | . | . | ﾊﾟｿｺﾝﾃｰﾌﾞﾙ 250 | . | . | . | . |
| . | . | . | ｺﾋﾟｰ機 200 | . | . | . | . |
| . | . | . | 液晶ﾌﾟﾛｼﾞｪｸﾀｰ 404 | . | . | . | . |
| . | . | . | . | . | . | . | . |
| その他資金支出合計 | . | 6,739,027 | (E) | . | . | . | . |
| . | . | . | . | . | . | . | . |
| 当期収支差額 | . | 3,093,137 | (F)=(C.)+(D)-(E) | . | . | . | . |
| . | . | . | . | . | . | . | . |
| 前期繰越収支差額 | . | 451,368 | (G) | . | . | . | . |
| . | . | . | 前期末の繰越現金預金 | . | . | . | . |
| 次期繰越収支差額 | . | 3,544,505 | (H)=((E)+(G) | . | . | . | . |
| . | . | . | 今期の収支差額を次期へ繰り越す額 | . | . | . | . |
| . | . | . | 内訳は | . | . | . | . |
| . | . | . | +現金預金 | 1,847 | . | . | . |
| . | . | . | +前払い費用 家賃 | 350 | . | . | . |
| . | . | . | +未収入金 | 4,305 | . | . | . |
| . | . | . | -未払い金 | -2,957 | . | . | . |
| . | . | . | 差し引き | 3,545 | . | . | . |
| . | . | . | . | . | . | . | . |
| . | . | . | . | . | . | . | . |
| （正味財産増減の部） | . | . | . | . | . | . | . |
| X正味財産増加の部 | . | . | . | . | . | . | . |
| １、資産増加額 | . | . | . | . | . | . | . |
| 当期収支差額（再掲） | 3,093,137 | . | (F)の金額 | . | . | . | . |
| 棚卸資産増加額 | 116,020 | . | ＵＤ商品在庫 | . | . | . | . |
| 店舗内部造作額 | 1,515,202 | . | ＳＩＰ内装 | . | . | . | . |
| 什器備品購入額 | 5,223,825 | . | パソコンなどの設備 | . | . | . | . |
| 増加額合計 | . | 9,948,184 | (I) | . | . | . | . |
| Y正味財産減少の部 | . | . | . | . | . | . | . |
| １、資産減少額 | . | . | . | . | . | . | . |
| 減価償却費 | 612,031 | . | . | . | . | . | . |
| ２、負債増加額 | . | . | . | . | . | . | . |
| 短期借入金 | 1,001,315 | . | . | . | . | . | . |
| 減少額合計 | . | 1,613,346 | (J) | . | . | . | . |
| . | . | . | . | . | . | . | . |
| 当期正味財産増加額 | . | 8,334,838 | (K)=(I)-(J) | . | . | . | . |
| 前期繰越正味財産額 | . | 451,368 | . | . | . | . | . |
| 当期正味財産合計 | . | 8,786,206 | 貸借対照表の正味財産合計と一致 | . | . | . | . |
財産目録の解説
平成13年３月31日現在
| （ 資 産 の 部 ） | . | |||
| T 流動資産 | . | . | . | . |
| １ 現金 | 手持現金 | . | 39,605円 | . |
| ２ 普通預金 | 筑邦銀行本店営業部 口座番号２０１１９９０ | 1,539,040円 | . | NPO-SNK |
| . | 筑邦銀行日吉町支店 口座番号１７６９０６５ | 171,530円 | . | SIP(黒川氏名義） |
| . | 筑邦銀行本店営業部 口座番号１９６２５８７ | 6,000円 | . | 旧ＳＮＫ |
| . | 福岡銀行久留米支店 口座番号２０５４２５７ | 1,000円 | 1,717,570円 | 荘島プラザ |
| ３ 郵便貯金 | 口座番号01710-6-74216 | . | 89,970円 | 会費振込み用 |
| ４ 商品 | ユニバーサル商品 | . | 116,020円 | ＵＤ商品在庫 |
| ５ 立替金 | 日野氏 預金開設資金 | . | 100円 | . |
| ６ 前払費用 | ｼﾆｱ情報ﾌﾟﾗｻﾞ家賃 | . | 350,000円 | １３年４月分 |
| ７ 未収入金 | 株式会社 筑邦銀行 ＡＴＭ設置収入 | 210,000円 | . | １３年１-３月分 |
| . | 財団法人ﾆｭｰﾒﾃﾞｨｱ開発協会委託事業収入 | 2,151,030円 | . | 4/6入金済み |
| . | ＩＴ講習会委託事業収入 | 1,943,550円 | 4,304,580円 | １２年度分5/3入金 |
| 流動資産合計 | . | 6,617,845円 | . | |
| U固定資産 | . | . | ||
| １ 建物附属設備 | ｼﾆｱ情報ﾌﾟﾗｻﾞ改装設備 | . | 1,439,442円 | . |
| . | 取得価額1,515,202円 減価償却累計額75,760円 | . | . | 収支計算書で説明済み |
| ２ 什器備品 | ﾊﾟｿｺﾝ２５台 | 3,927,756円 | . | .収支計算書で説明済み |
| . | 取得価額4,369,575円 減価償却累計額441,819円 | . | . | |
| . | ﾊﾟｿｺﾝﾃｰﾌﾞﾙ | 227,000円 | . | . |
| . | 取得価額250,000円 減価償却累計額23,000円 | . | . | . |
| . | ｺﾋﾟｰ機 | 171,600円 | . | . |
| . | 取得価額200,000円 減価償却累計額28,400円 | . | . | . |
| . | 液晶ﾌﾟﾛｼﾞｪｸﾀｰ | 361,198円 | . | . |
| . | 取得価額404,250円 減価償却累計額43,052円 | . | . | . |
| . | . | 4,687,554円 | . | |
| 固定資産合計 | . | 6,126,996円 | . | |
| 資産合計 | . | 12,744,841円 | . | |
| （ 負 債 ・ 正 味 財 産 の 部 ） | . | |||
| T 流動負債 | . | . | . | . |
| １ 短期借入金 | 黒川氏 家賃支払資金 | 350,000円 | . | . |
| . | 宋野氏 家賃支払資金 | 350,315円 | . | . |
| . | ｴｰｽｰｹﾝ 運転資金 | 300,000円 | . | . |
| . | 島井氏 預金開設資金 | 1,000円 | . | . |
| . | . | . | 1,001,315円 | . |
| ２ 未払金 | 久栄堂 消耗品購入 | 2,520円 | . | ３月分月末のため未払い |
| . | 久留米市 水道代 | 8,520円 | . | ″ |
| . | 九州電力 電気代 | 26,011円 | . | ″ |
| . | 九州電力 電気代 | 28,435円 | . | ″ |
| . | 九州電力 電気代 | 7,717円 | . | ″ |
| . | 九州電力 電気代 | 11,067円 | . | ″ |
| . | ＮＥＣ ﾊﾟｿｺﾝ １０台 | 1,375,500円 | . | ４月末支払い済み |
| . | ｴｰｽｰｹﾝ 外注費 | 1,050,000円 | . | 派遣社員12/9-13/3分 |
| . | 給与 ３月分 | 428,650円 | . | ３月分月末のため未払い |
| . | 総合警備保障 警備料 | 18,900円 | . | . |
| . | . | . | 2,957,320円 | . |
| 流動負債合計 | . | . | 3,958,635円 | . |
| U 固定負債 | . | . | . | . |
| 固定負債合計 | . | . | 0円 | . |
| 負債合計 | . | . | 3,958,635円 | . |
| . | . | . | . | . |
| V 正味財産の部 | . | . | . | . |
| 前期繰越正味財産 | . | . | 451,368円 | . |
| 当期正味財産増加額 | . | . | 8,334,838円 | . |
| 正味財産合計 | . | . | 8,786,206円 | 貸借対照表の正味財産合計と一致 |
| . | . | . | . | . |
| 負債及び正味財産合計 | . | . | 12,744,841円 | 貸借対照表の負債正味財産合計と一致 |